Votre TMI dépend de vos revenus déclarés et se trouve sur votre avis d’imposition. Elle indique le taux auquel sera imposé le dernier euro gagné. La connaître permet d’optimiser vos décisions : par exemple choisir entre Flat Tax et barème, ou déterminer la pertinence d’un PER pour réduire votre fiscalité.

La Flat Tax est souvent avantageuse si vous êtes faiblement imposé sur le revenu du capital ou si vous recherchez la simplicité. Le barème progressif peut être plus intéressant pour les investisseurs faiblement imposés. Exemple : un contribuable en tranche à 11 % paie souvent moins au barème qu’à la Flat Tax.

Nous analysons votre situation, vos objectifs et votre fiscalité pour identifier l’enveloppe la plus efficiente : assurance-vie pour la souplesse, PEA pour optimiser les actions européennes, PER pour préparer la retraite… Exemple : privilégier un PEA pour réduire la fiscalité après cinq ans.

Chaque structure offre des avantages spécifiques : l’EI pour la simplicité, la société pour développer une activité et maîtriser la fiscalité, la SCI pour organiser et transmettre l’immobilier. Nous vous aidons à choisir celle qui optimise juridiquement, fiscalement et familialement votre patrimoine.

Privilégiez d’abord les solutions éprouvées plutôt que les dispositifs agressifs : assurance-vie pour alléger la fiscalité, PER pour déduire vos versements, LMNP au réel pour amortir un bien. Le principe est simple : optimiser oui, mais uniquement avec des stratégies dont les avantages sont clairs, stables et adaptés à votre profil.

Exemple : Un investisseur fortement imposé envisage un montage exotique à l’étranger pour réduire son impôt. C’est inutile : une simple stratégie LMNP au réel ou un PER bien calibré pourrait déjà diminuer sa fiscalité de plusieurs milliers d’euros par an, sans opacité juridique ni risque de redressement.